资产负债表 货币资金？季度资产负债表

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一、资产负债表货币资金出现了负数，怎么办呢

1、资产负债表上货币资金由会计科目中的现金、银行存款、其他货币资金三个科目当日余额合计而成，只要帐务记录正确，这三个科目实际上是不可能出现负数的，如资产负债表出现负数，只能是帐务记录出现差错，或者是财务软件上的报表公司出现问题，对此分别检查下，弄清楚更正即可。

2、实际上在会计科目中除了货币资金不允许出现负数外，还有存货类科目，固定资产科目期末余额不允许出现金额负数和数量负数，长期股权投资、长期待摊费用(递延资产)、待摊费用、短期投资、应付工资、盈余公积、资本公积，也不允许出现金额负数。

二、年末的货币资金怎么计算

1、货币资金期末数=总账银行存款本期余额+总账现金本期余额,年初数是上年结转过来地,算法都一样!都是按月顺下来的!系统的说就是:(年初银行存款余数+本期银行存款累计借方一本期银行存款贷方)+(年初现金余数+本期现金累计借方一本期现金贷方)=资产负债表货币资金期末数拓展资料资产负债,反映企事业单位资金的取得或形成状况叫资产,反映资金的运用和存在状况叫负债。

2、现代资本主义企业和银行普遍采用资产与负债平衡形式总括反映一定日期(如月末、季末、年末)财务状况的资产负债表。视为最主要的会计报表。

三、货币财产包括什么

1、货币财产是指持有的现金及将以固定或可确定金额的货币收取的资产，包括现金、应收账款和应收票据以及准备持有至到期的债券投资等。这里的现金包括库存现金、银行存款和其他货币资金。

2、资产负债表所列示的项目中属于货币性资产的有：货币资金、准备持有至到期的债券投资、应收账款、应收股利、应收票据、应收利息、应收补贴款、其他应收款等。

3、货币性资产基本特征是：这些资产在将来为企业带来的经济利益，即货币金额是固定的或可确定的。

四、资金缺口计算公式

1.是：资金缺口=预计支出-预计收入。

2.这是因为资金缺口是指在预算中预计的支出超过了预计的收入，导致资金不足的情况。

预计支出包括各种费用，如生活费、房租、学费等，而预计收入包括各种收入来源，如奖学金、兼职工作等。

如果预计支出大于预计收入，就会出现资金缺口。

3.在计算资金缺口时，需要明确预计支出和预计收入的具体数值，并将预计支出减去预计收入，得到资金缺口的数值。

这个公式可以帮助人们了解自己的财务状况，及时采取措施解决资金不足的问题，例如寻找额外的收入来源或者削减支出。

五、财务报表货币资金都包括哪些数据

1、财务报表包含货币资金的报表是资产负债表、货币资金明细表等。而这两张财务报表的货币资金包括的具体项目有：

2、二、其他货币资金。这个项目主要包括：银行本票存款、银行汇票存款、外埠存款、对外投资存款、银行保证金等。

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标签： 预计支出 预计收入 资金缺口