导读：科技发达的今天，民间借贷已经成为很多朋友获取临时性资金的途径。但是在签订合同的时候，很多朋友却发现自己签订的并非借款协议，而是所谓的融资租赁协议，同时双方约定每月按照等额本息的偿还方式进行偿债。对于很多朋友而言，融资租赁与等额本息这两个词语，甚是陌生。那么，什么是融资租赁，什么又是等额本息还款方式，等额本息还款方式和等额本金还款方式有什么区别？在这里，廖律师与您一起聊一聊。

本文共2701字，因涉及到计算问题，可能相对而言比较专业，预计阅读时间需要12分钟。

一、什么是融资租赁？它与民间借贷有什么区别？

融资租赁(financial lease)，是目前使用非常普遍的非银行金融形式。依照《中华人民共和国合同法》第二百三十七条之规定，融资租赁需要满足以下几个条件：

1.具备双方，即承租人与出租人；

2.承租人暂时没有足够的资金购买某一资产，需要融资；

3.承租人与出租人达成一致协议，约定由出租人购入承租人所需的特定资产，然后再出租给承租人，并且对租赁期限、租赁期满后租赁物归谁所有等作出相应的约定，一般情况下会约定期满归承租人所有；

4.承租人得到该特定资产以后，按期向出租人支付租金。

而民间借贷（private lending），依照《中华人民共和国合同法》及民间借贷司法解释，是指出借人向借款人发放借款，并且借款人按照约定返还借款和支付利息的合同。此处的民间借贷指的是非金融机构。

因此，二者的区别一目了然，融资租赁就是没钱了想买东西，怎么办，找融资租赁公司，让他给你买来租给你，然后你按期还款，民间借贷就是你没钱了，向找个人借笔钱来花花，然后分期付款，比如蚂蚁借呗、京东金条等等，都是民间借贷。很多融资租赁公司为了吃利息，明明是民间借贷，却非要按照融资租赁签订协议，这都是套路。

城市套路深，我要回农村。农村路太滑，人心更复杂，尴尬

二、什么是等额本息还款方式？什么是等额本金还款方式？什么又是全额还款？

等额本息还款方式，就是每月偿还的数额固定，该数额包含了本金及利息。其优点是每个月偿还的金额固定，所以无需过多操心每月偿还的数额。缺点是最后计算得出的利息会比等额本金高，而且随着本金的增加和分期数的增加，差别会越来越大。

等额本金还款方式，就是每月偿还的本金固定，然后利息是不固定的，所以每个月偿还的数额也是不固定的，而且随着时间的推移，利息会随着本金的减少而越来越少。其优点是分期利息比等额本息少，缺点就是每个月要去查自己的账户，以准备足够的金额去偿还，而且，等额本金的开始几期利息非常高，所以偿还起来可能会比较吃力，但是越到后面越轻松。

全额还款方式，就是到约定的日期全额支付本金，在之前不需要偿还本金，只需要支付利息即可。

三者利率计算方式有何区别？如何计算每月偿还的本金与利息？

话不多说，直接上干货，数据说话。

等额本金和等额本息的利息计算方式，涉及到内部收益率，即IRR的数学公式，太过复杂，在此便不一一赘述，有兴趣的朋友可以自己查找。

首先，看全额还款的利率计算方式。用利息除以本金后再除以借款期限即可。比如借款10万元，约定2年后偿还本金，利息总额4万元，按月付息，那么月利率的计算就如下图所示。

那么，先来看等额本金计算方式。一般情况下，我们借款时出借人不会告诉我们真实的利率是多少，那么就需要我们自己计算。如何计算？当然是用强大的excel来计算。

第一步，在excel输入借款总额。这里廖律师随便列一个数字，比如255889.8元，但是借款总额前面必须添加一个表示负数的字符，一般会在键盘上的backspace键往左数第二个键。

第二步，在借款总额下方依次列出每月还款金额及还款期数。廖律师得到的数据是12830.78元和24期，一期表示一个月，具体个人偿还的数额自行输入即可。

第三步，计算利率。在最后一期还款数额下方输入计算公式IRR=(总金额的格子号：最后一期还款数额格子号)，然后按enter键，就会弹出利率，这个利率表示的是月利率。这个利率是四舍五入的，那么我们设置单元格格式，选择小数点位数，廖律师选择的是5位。这里得出月利率后，用月利率乘以12就是年利率。这里算出年利率是18.45%。

第四步，计算每月偿还的本金数额、利息数额。我们在网上随便找一个等额本金计算器，廖律师喜欢在政府网站找，我也找到一个，计算器地址我会置顶在留言处。然后依次键入总金额、利率以及还款期限，点击计算即可得到相应的数据。

那么，至此，我们每个月偿还的利息和本金就一目了然了。

其次，我们来看等额本金的利息计算方式。原理大致相同。依旧使用本金255889.8元，分期数

第一步，输入本金数额，当然必须是负数。然后列出每月偿还的数额。这里廖律师获取的每月还款本息合计数据如下图所示。

第二步，计算IRR月利率。计算方式同等额本息，这里得出的月利率为1.5375%，年利率为18.45%。

第三步，计算每月偿还的本金数额及利息数额。计算器依旧置顶在留言处，使用方法同等额本息。

至此，我们已经知道每个月偿还的本息数以及最终如果按期还完款项，利息一共是多少。那么，我们来对比一下。首先对比利息总额，等额本息一共52048.81元，而等额本金一共49178.82元，中间就差了2869.99元，也就是说，在本次借款中，采用等额本息还款方式比等额本金还款方式多出了2869.99元。如果是房贷，贷款20年，廖律师计算了以下，等额本息的利息为713232.60元，而等额本金只有474082.75 元，足足多出了239149.85元！其次对比前几期还款总额。可以看出，等额本息前几期本金占比比较低，而等额本金前几期总还款数额则较高，第一期需要偿还14596.39元，而对比等额本息，第一期仅需还款12830.78元。二者本金还款数额在第13期时大致相等，而从第14期开始，等额本息比等额本金逐渐高起来。

小贷公司的套路

小贷公司在放贷款的时候，不会按照这个计算方式给你计算，而是按照全额还款方式给你计算利率。这样的方式就会造成实际利率偏低，因为每个月你在偿还的时候不是只偿还了利息，而是连本金都一起偿还了，所以存在你手上的本金实际上是每个月在不断降低的，因此不能按照全额还款方式计算利息。一般情况下，小贷公司为了多获取利息，都会采取等额本息的方式计算。在这里，我们按照小贷公司的口中的利息计算方式进行计算，如下图所示，月利率竟然只有0.85%！所以根本就是忽悠不懂数学计算的老百姓！

至此，本文已全部结束，感谢大家耐心阅读本文，虽然我知道最后后台显示的阅读完成率这一数据不会太理想，手动捂脸。

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